گزارش عملکرد هیات مدیره به مجمع عمومی محترم صاحبان سهام

گزارش عملکرد هیات مدیره به مجمع عمومی محترم صاحبان سهام

تعاونی اعتبار کارکنان عمران وبهسازی شهری ایران

عملکرد:

هیات مدیره درراستای فعالیت اصلی تعاونی همچون سنوات گذشته نسبت به اعطای وام به اعضاء اقدام نموده است .تعداد وامهای اعطا شده به تفکیک نوع وام به شرح ذیل است :

منتهی تفاوتی که در سال 98 با سالهای گذشته مشاهده می شود ، پرداخت وام به اعضا ء ازمحل عواید حاصل از فروش واحدهای اقامتی پروژه سارا می باشد . لذا به منظور تقویت واستمرار فعالیت تعاونی هیات مدیره در جلسه مورخ 09/07/1398 تصمیم گرفت به میزان 200% سهم هریک از اعضاء با کارمزد 2%                  وباز پرداخت 48 ماهه ، با اولویت سطوح پایین تر سازمانی ، وام اعطاء نماید. درمحاسبه امتیاز اعضاء میزان سپرده گذاری درازاء هر 300.000 ریال یک امتیاز ومدت زمان سپرده گذاری ، مبنا قرار گرفته است . همچنین درراستای امتیاز بندی مذکور قدرالسهم هرعضو از 5.000.000.000 ریال سرمایه ثبت شده تعاونی تعیین وبرگه سهام صادر وتحویل شده است .

پیرو ایراد مطروحه از سوی اداره کل نظارت بر موسسات پولی غیربانکی بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران مبنی بر خروج اعضایی که در شرکت باز آفرینی شهری شاغل نیستند ، به افراد مذکور اطلاع داده شد جهت تسویه حساب به تعاونی مراجعه فرمایند . که تاتاریخ تهیه این گزارش مجموعا با 64 نفر به مبلغ 5.948 میلیون ریال که بعضا ازارقام نسبتا بالایی برخوردار بوده اند، تسویه حساب شده است و می بایست با 174 نفرباقیمانده  با مطالبات به میزان 4.435 میلیون ریال تسویه حساب صورت پذیرد. به لحاظ پرونده مالیاتی سال 92 وهمچنین ریسک مالیاتی در عملکرد سال 97 ، به میزان 25%  قدرالسهم ارزش افزوده با تسویه حساب شدگان درحسابها نگهداری شده است . بدیهی است پس از قطعی شدن پرونده های مالیاتی تا پایان سال 97 ، نسبت به استرداد وجوه نگهداری شده اقدام خواهد شد.

وضعیت پرونده های مالیاتی تعاونی :

خلاصه وضعیت پرونده مالیاتی شرکت تعاونی طی یادداشت شماره 12 صورتهای مالی ، صفحات 8-9-10 توضیح داده شده است .از سال 85 عملکرد سالیانه شرکت تعاونی مورد رسیدگی مالیاتی قرار گرفته است. پرونده مالیاتی سالهای 90-92-93-94-95-96 به لحاظ اعتراض به برگ تشخیص مالیاتی همچنان باز است . پرونده مالیاتی غیر از سالهای مذکور تسویه ومختومه شده است .  

سال 90-  به برگ تشخیص مالیات مجموعا به مبلغ 230 میلیون ریال  اعتراض شده لیکن تا کنون از سوی امور مالیاتی دعوت به جلسه صورت نپذیرفته است.

سال 92- امور مالیاتی مبلغ 1.481 میلیون ریال بابت مابه التفاوت ارزیابی 5 واحد تجاری پروژه سارا مطالبه نموده است . که در پی اعتراضات تعاونی به رای هیات های حل اختلاف مالیاتی و استخدام وکیل ، موضوع برای رسیدگی، دردیوان عدالت اداری دردستور کار قرار گرفت که دیوان دستور موقت مبنی بر توقیف عملیات اجرایی تا تعیین تکلیف قطعی شکایت را صادر می نماید. ورای بدوی به نفع تعاونی مبنی بر تایید شکایت ورسیدگی مجدد در هیات حل اختلاف ماده 257 ق.م.م. با رعایت مفاد دادنامه صادر وبه رغم دادخواست امور مالیاتی به دیوان در خصوص تجدید نظر رای صادره ، رای بدوی تایید شده وجلسه هیات حل اختلاف درتاریخ 11/05/1399 تعیین گردیده است.

همانگونه که دریادداشت 7.1 صورتهای مالی بدان اشاره گردید از محل سه ردیف اول سپرده گذاریها نزد بانک مسکن  به میزان 1.909 میلیون ریال ، مبلغ 1.629 ریال توسط بانک مسدود ومنجر به صدور ضمانتنامه بانکی به مبلغ 1.481 میلیون ریال به نفع امور مالیاتی شده است . به لحاظ جاری بودن پرونده مالیاتی سال 92 ، ضمانتنامه مذکور تاتاریخ 15/07/1399 تمدید شده است. علی ایحال مسدود شدن وجوه نزد حسابهای مذکور از سال 93 تا کنون سودی بالغ بر 2.026 میلیون ریال عاید تعاونی کرده است .  

سال93- مالیات عملکرد براساس برگ تشخیص 1.100 میلیون ریال ابلاغ شد . اعتراض گردید و دفاعیات در جلسه مورخ 04/08/95 هیات بدوی ارائه شده است لیکن تا کنون رای اعلام نشده است .

سال 94- مالیات عملکرد به میزان  35 میلیون ریال توسط هیات بدوی تایید شد. جهت تجدید رسیدگی اعتراض گردید. منتظر دعوت به جلسه هیات تجدید نظر هستیم .

سال 95- پیرو اعتراض به مالیات عملکرد تشخیصی به مبلغ 82 میلیون ریال ، جلسه هیات حل اختلاف بدوی در تاریخ 07/04/1399 تشکیل شد . با ارائه دفاعیات ، مالیات مذکور به میزان 40% مورد بخشودگی قرار گرفت . پس از ابلاغ رای قطعی تسویه حساب انجام می شود.

سال 96- بابت مالیات های سال 96 مجموعا 58 میلیون ریال ابلاغ شد . اعتراض گردید . منتظر دعوت به جلسه حل اختلاف مالیاتی هستیم .

سال97- رسیدگی نشده است .

گزارشی از حساب فی مابین با شرکت باز آفرینی شهری ایران :

طبق یادداشت 2-6 صورتهای مالی ، مانده حساب بدهی شرکت باز آفرینی شهری در پایان سال 98 به میزان 3.415 میلیون ریال می باشد که ازاین مبلغ 2.233 میلیون ریال مربوط به قرارداد معاوضه مورخ 19/09/1396 فی مابین تعاونی وشرکت مادر، مصوب هیات مدیره محترم شرکت مادر به شماره  3/613 مورخ 21/01/96 درخصوص معاوضه سه واحد تجاری سارا متعلق به تعاونی با دو واحد اقامتی سارا متعلق به شرکت مادر می باشد. طبق  بند 4 از ماده 5 قراردادمذکور ، شرکت مادر می بایست به لحاظ تعادل ارزش عوضین ، مبلغ 2.233 میلیون ریال را با امضای قرارداد معاوضه به تعاونی می پرداخت. در حالیکه امور مالی شرکت مادر تاتاریخ تهیه این گزارش معامله مذکوررا در حسابها ثبت نکرده است .

مزید اطلاع بدهی سازمان در پایان سال 97 به میزان 9.468 میلیون ریال بوده است که منهای بدهی مربوط به قرارداد معاوضه ، مابقی به میزان 7.235 میلیون ریال وصول گردیده است .

ازباقیمانده مبلغ بدهی ، به میزان 952 میلیون ریال مربوط به اقساط وسپرده های اسفند ماه کارکنان                  می باشد که تاتاریخ تهیه این گزارش به تعاونی پرداخت نشده است .

230میلیون ریال باقیمانده مربوط به بدهی های سنواتی شرکت مادر می باشد که امور مالی طرفین مکلف به رفع مغایرت شده اند.

برنامه های آتی تعاونی :

باتوجه به شرایط مناسب بانک قرض الحسنه رسالت در خصوص اعطای تسهیلات با کارمزد بسیار ناچیز هیات مدیره در جلسه مورخ 27/03/99 مصوب نمود بخشی از منابع مالی تعاونی را در بانک مذکور سپرده گذاری نماید  تا پس از سپری شدن دوره سپرده گذاری و احراز شرایط اخذ تسهیلات ، اعضا به تدریج جهت دریافت وام به بانک معرفی شوند.

باتوجه به پرونده های مالیاتی موجود وتداوم موضوع در سالهای آتی  ،  درجهت حفظ منافع اعضاء ، جذب مشاور مالیاتی ضروریست که پس از تایید مجمع محترم نسبت به استخدام مشاور مالیاتی مجرب ضمن منظور داشتن صرفه وصلاح تعاونی ، اقدام خواهد شد.

در جهت رفاه وکمک به رفع مشکلات مالی اعضاء و شرایط اقتصادی موجود ، آئین نامه اصلاحی وام پیشنهاد می گردد که پس از تصویب مجمع ، مورد اجرا قرار خواهد گرفت .  

پیش بینی بودجه سال آتی :

درآمد تعاونی شامل سود سپرده گذاری دربانکها وکارمزد اعطای تسهیلات به اعضاء می باشد که با توجه به عملکرد سنوات گذشته به میزان 1.500 میلیون ریال پیشنهاد می گردد.

هزینه های تعاونی عمدتا شامل  حق الزحمه خدمات مالی ، اداری ، حق الجلسات و سایر هزینه ها شامل چاپ آگهی و..... می باشد که به میزان 15% نسبت به عملکرد سال گذشته به مبلغ 1000 میلیون ریال پیشنهاد می شود.

تقسیم سود:

پیشنهاد می گردد با توجه به سود خالص شناسائی شده در سال مورد گزارش به میزان 1.975 میلیون ریال  پس از کسر ذخایر وپاداش هیات مدیره ، به میزان 1400 میلیون ریال از مبلغ فوق( در قالب سود قابل تقسیم )  در حساب سپرده بانک رسالت  سپرده گذاری شود.  تا اعضا ء بتوانند به نحو شایسته از تسهیلات بانک مذکور برخوردار شوند.

درادامه گزارش جدولهای مقایسه ای عملکرد سال مورد گزارش با سنوات گذشته تقدیم شده است .